Księgowanie VAT

Od 1 października 2020 księgowanie VAT odbywa się inaczej, niż zwykle. Całość jest podporządkowana strukturze JPK_V7.

Plik JPK_V7 składa się z rejestru oraz deklaracji. Najpierw zatem należy przygotować rejestr, a potem zweryfikować deklarację. Wygenerowanie JPK_V7 wymaga zamknięcia miesiąca.

Jeśli ustawiłeś rozliczenie kwartalne, w pierwszych dwóch miesiącach kwartału generuje się część rejestrowa pliku JPK_V7K, a w trzecim miesiącu plik JPK_V7K zawiera także deklarację. Jeśli nie ustawiłeś rozliczenia kwartalnego, co miesiąc generuje się pełny JPK_VM, zawierający rejestr oraz deklarację.

Najpierw ustaw prawidłowo kwartalność rozliczeń. » zobacz jak

Teraz uruchom moduł VAT:

Podatki - VAT

Przejdź do miesiąca, który chcesz księgować, na przykład październik.

Pierwsza zakładka to Rejestr.

Zassij dane automatyczne. » zobacz jak

Przejrzyj wszystkie wpisy. Upewnij się, czy uzupełniłeś wszystkie konieczne kody GTU. » zobacz jak

Jeśli jakieś wpisy z zasysania są nieprawidłowe, skoryguj dane źródłowe i ponów zasysanie. Możesz to robić wielokrotnie i do skutku, póki miesiąc jest otwarty.

Upewnij się, że program prawidłowo rozpoznał kody ISO państw członkowskich. » zobacz jak

Nie usuwaj żadnych wpisów, możesz co najwyżej anulować któryś wpis. » zobacz jak

Przejrzyj jeszcze raz poszczególne wpisy. Ustal prawidłowe kodowanie GTU. » zobacz kody GTU

Upewnij się, że prawidłowo oznaczyłeś faktury od lub dla synów, córek i spółek-córek. » zobacz jak

Teraz przejdź na zakładkę Deklaracja.

Bardzo dokładnie przejrzyj tę deklarację.

Z lewej strony widzisz sumy z rejestru (pola P_), z prawej strony - pola JPK (pola K_). Sumy te zostaną przeniesione do pól JPK dopiero w momencie zamykania miesiąca. W JPK sumy rejestru (pola K_) i sumy deklaracji (pola P_) muszą być zgodne. Pogrubione zostały kwoty rejestru, które różnią się od kwot wcześniej zapisanych w JPK. Jeśli miesiąc nie był jeszcze zamykany, po prawej stronie będą zera.

Jeśli rejestr się zgadza, możesz teraz zamknąć miesiąc.

prawy klawisz myszy - Zamknij miesiąc

Program zapyta o potwierdzenie. Zwróć uwagę na informację w komunikacie.

Teraz miesiąc został zamknięty:

Zwróć uwagę, że sumy rejestru zostały przeniesione do deklaracji. Poszczególne wiersze mają szare tło, a pogrubienie zniknęło. To znaczy, że kwoty są zgodne.

Teraz przejdź na zakładkę JPK_V7M. Zobaczysz tam przygotowany plik JPK_V7M.

Sprawdź, czy wszystko się zgadza. Pamiętaj, że każdy błąd to potencjalne 5oo-. » zobacz jak

Nie spiesz się z wysyłaniem pliku. Przejrzyj go, zweryfikuj dokumenty źródłowe. W razie potrzeby przelicz kwoty ręcznie.

Jeśli wszystko wydaje Ci się OK, możesz teraz przejść do weryfikacji pliku JPK. » zobacz jak

2020-11-21